中国银监会关于印发《中国农业银行三农金融事业部制改革与监管指引》的通知
中国银行业监督管理委员会
中国银监会关于印发《中国农业银行三农金融事业部制改革与监管指引》的通知
银监发[2009]35号
各银监局，中国农业银行：
为有效推进中国农业银行三农金融事业部制改革，确保农业银行股份制改革取得实效，银监会制定了《中国农业银行三农金融事业部制改革与监管指引》，现印发给你们，请遵照执行。
执行中遇到的有关问题，请及时向银监会报告。
中国银监会
二○○九年四月二十三日
中国农业银行三农金融事业部制改革与监管指引
第一章 总则
第一条 为确保中国农业银行股份制改革取得实效，坚持“面向三农、商业运作”的原则，有效推进三农金融事业部制改革与发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本指引。
第二条 本指引所称三农金融事业部制，是指中国农业银行根据股份制改革的要求，为实施三农和县域金融服务专业化经营而采取的一种内部组织管理模式，以县域金融业务为主体，在治理机制、经营决策、财务核算、风险管理、激励约束等方面具有一定的独立性。
第三条 中国农业银行要建立适应三农金融服务需要的事业部管理体制，构建科学的三农金融事业部治理机制和组织结构，着力提高三农金融服务水平和市场竞争力。
中国农业银行要根据全行发展战略目标，对纳入事业部管理体制的三农金融业务，实行条线管理，下沉决策重心，提高决策效率，建立健全三农金融部权、责、利相结合的单独核算和自我激励约束的经营机制。
第四条 中国农业银行要按照分类指导、循序渐进的原则，先试点、后推开，稳步推进三农金融事业部制改革。
第五条 中国银行业监督管理委员会（以下简称中国银监会）依法指导、监管中国农业银行三农金融事业部制改革，对三农金融部的发展和运行情况进行考核和评估。
第二章 组织架构
第六条 中国农业银行董事会设立三农金融发展委员会，负责建立健全三农金融业务的发展战略规划和基本管理制度，审议年度经营计划，评价战略规划和基本制度执行情况等。
第七条 中国农业银行可在管理层设立三农金融部管理委员会，负责落实董事会相关决议，协调、推进全行三农金融业务的管理和发展。
第八条 中国农业银行要逐步建立有效的三农金融部、三农金融分部、三农金融营业部（县域支行）的条线型垂直管理体系。
中国农业银行总行设立三农金融部，作为单独核算的利润中心，负责全行三农金融业务的政策研究、制度制定、产品研发、客户营销、风险管理、考评激励、信息披露等职责。
纳入三农金融事业部制改革试点的中国农业银行省级、地市级分行可设立三农金融分部，并按业务经营权限下沉的原则合理界定其职责范围。对于管理半径较小、所辖县（市）少的省级分行，推行“省管县”管理模式，地市级分行可不设立三农金融分部。
试点省（区、市）的中国农业银行县域支行作为三农金融部的经营平台，全部纳入三农金融事业部管理体制，可加挂“中国农业银行三农金融部XX县（市）营业部”的牌子，负责三农金融服务的尽职调查、业务审批、风险管理和客户维护等工作。
第九条 中国农业银行要按照利于管理、体现特色的原则，科学、合理地设置三农金融部的前台业务部门。
中国农业银行三农金融部，可下设三农政策与规划部、农村产业金融部、农户金融部等部门履行前台管理职责；省级、地市级分行三农金融分部，可下设农村产业金融部、农户金融部和代理业务部等部门，承担辖内三农公司金融、农户金融的营销管理、产品研发和代理业务协调等职责。
中国农业银行县域支行作为三农金融部的经营平台，可根据辖内三农金融服务的实际需要，设立业务特色鲜明、业务指向具体的部门经营三农金融业务，同时可设立代理业务部，代办国家大中型企事业单位在县域的金融服务和代理证券、保险、基金等城市金融业务。
第十条 中国农业银行三农金融部的中后台服务，可由农业银行中后台部门统一提供，并根据试点情况，逐步建立独立的三农金融部中后台部门并纳入事业部管理体制。
在三农金融部的中后台部门未纳入事业部管理体制前，中国农业银行总行、纳入试点的省级、地市级分行的信贷管理、风险管理、财务会计、科技支撑、绩效考核等中后台部门，可单设相应的管理中心，为三农金融部提供支持保障服务。
第三章 经营机制
第十一条 中国农业银行要建立相对独立的三农金融信贷管理制度。三农金融部要有独立的信贷计划，有权制定符合三农金融需要的信贷准入政策和标准，有权建立单独的信贷评审机制。
第十二条 中国农业银行要根据各地经济金融发展状况和三农金融部风险管理能力，区分业务种类，下放业务审批权限，简化业务流程，缩短决策链条，加强内部控制，提高服务效率和质量。
第十三条 中国农业银行要加大三农金融服务创新力度，稳定和发展营业网点，积极拓展服务渠道，完善服务方式，开发和引入多元化、有特色的金融产品，努力满足三农金融服务需求。
第十四条 中国农业银行要核定与三农金融部相对应的营运资本金，逐步建立相对独立的营运资本管理体制。
中国农业银行要根据三农金融业务风险状况和发展战略，合理计量、配置三农金融部的经济资本，严格考核经济资本占用，强化资本约束机制。
第十五条 中国农业银行要根据全行风险管理战略和政策，逐步构建科学的三农金融风险管理制度和体系，设置垂直的三农金融风险管理部门，确定合理的风险容忍度，强化内部审计的功能，有效防范三农金融风险。
中国农业银行要逐步建立与三农金融部相对应的拨备制度，实行独立的风险资产处置政策，单独足额计提减值准备金，全额覆盖资产减值风险。
第十六条 中国农业银行要建立三农金融部单独的财务核算和业务统计管理体系，制定三农金融部与其他部门之间内部资金转移定价、成本分摊、收益分享的办法，真实反映三农金融部的成本、收益和风险状况。
第十七条 中国农业银行要逐步建立符合三农金融业务特点的绩效考核制度，构建有效的人力资源管理体制和激励约束机制，完善三农金融业务的支付、结算等后台保障体系。
第十八条 中国农业银行要建立健全三农金融部信息披露标准和报告体系，保证披露数据的合法性、真实性和完整性。
第四章 监督管理
第十九条 中国银监会依法对中国农业银行三农金融部的业务发展情况进行监测与考核。
中国农业银行在县域内组织的资金应主要用于县域。三农金融部的新增贷款占其新增存款的比例在财务重组完成次年原则上应达到50%，五年内贷款余额占其存款余额的比例应争取达到50%以上。
中国农业银行要遵循商业可持续原则，科学设定三农信贷投放比例，三农金融部贷款增长速度应不低于全行贷款增长平均水平；三农金融部资产、负债占全行资产、负债的比例应不低于财务重组完成当年的水平，力争稳步提高。
第二十条 中国银监会依法对中国农业银行三农金融部的经营绩效情况进行监测与考核。
三农金融部的资产回报率在财务重组完成次年应达到0.5%，之后逐年提高到0.8%以上；三农金融部的营运资本回报率在财务重组完成次年应达到10%，之后逐年提高到12%以上；三农金融部的成本收入比从财务重组完成次年起应控制在50%以下。
第二十一条 中国银监会依法对中国农业银行三农金融部的审慎经营情况进行监测与考核。
三农金融部对单一客户、单一集团客户授信余额分别不得超过其营运资本金的10%、15%；三农金融部不良贷款率原则上应控制在5%以下；三农金融部拨备覆盖率在财务重组完成当年应不低于60%，之后逐年提高，争取在三年内达到100%。
第二十二条 中国农业银行应根据本指引的规定，建立健全三农金融部经营管理的各项规章制度，并将三农金融事业部制改革与发展情况定期向中国银监会报告。
第二十三条 中国银监会依法对中国农业银行三农金融部的运行情况进行评估。主要评估中国农业银行董事会三农金融业务发展战略、高管层对三农金融服务的重视程度、决策机制、内部控制、风险管理、网点分布、产品创新、服务质量和服务满意度等方面。
第二十四条 中国银监会各派出机构按照监管职责分工，分别对辖内中国农业银行三农金融分部和三农金融营业部实施审慎监管。重点关注业务经营的合规性、内部控制的完备性、风险管理的有效性和三农金融服务的充足性。
第二十五条 中国银监会及各派出机构配备专职监管人员，负责中国农业银行三农金融部的发展和运行情况的考核、评估，以及辖内中国农业银行三农金融分部、三农金融营业部的监管职责。
第二十六条 中国农业银行有不符合本指引相关规定的，中国银监会将责令其在规定的时间进行整改，逾期未整改或整改不到位的，中国银监会将依法采取相关监管措施。
第五章 附则
第二十七条 本指引由中国银监会负责解释。
第二十八条 本指引自2009年5月1日起施行。
转变中的经济法
本报实习记者 赵恒
漆多俊小记∶1938年9月出生于湖南祁阳。现任武汉大学法学院教授、博士生导师；中南大学法学院院长。主要学术著作有：《经济法基础理论》、《国民经济的法律调整》、《中国公司法》、《企业破产制度》等；发表多篇法学和经济学重要论文。多项科研成果获国家级或省部级优秀成果奖。创立了以“市场三缺陷——国家调节三方式——经济法体系三构成”理论为核心的经济法学科理论体系（通称“三三”理论或“国家调节关系说”）。
我国的经济法是从民法中分离出来的一个部门法，随着我国市场经济的发展，经济法也日显重要。面对我国即将加入WTO及经济全球化的国际趋势，我国的经济法会受到影响吗？会有哪些变化呢？带着这些问题，记者走访了武汉大学法学院教授、博士生导师——漆多俊。
记者：我国经济法的发展与国外经济法的发展有哪些不一样的地方？
漆多俊：我国经济法产生和发展的社会背景和历程，同西方发达国家显著不同。这是两条相向运动轨迹，如今日益接近和趋同。在西方国家，其经济调节机制由市场机制一元化到二元化，即国家调节逐步发达。作为规范和保障国家调节的经济法于是产生。其内容、体系由较单一到逐渐完备。
在中国，则由国家对经济的全面统治，到允许和逐渐引入市场因素。如今调节机制也二元化。国家管理经济的方式由靠政策和行政指令，到经济法的颁行，经济法由管理法逐步成为国家调节法。其内容、体系由“大而全”到逐渐“小而精”。针对市场三缺陷，国家调节采取三方式，因而经济法体系有三构成，即：市场规制法、国家投资法、宏观调控法。
记者：我国是改革开放以后才重视经济立法的，市场经济的深入发展，会给我国的经济法立法提出什么样的更高要求呢？
漆多俊：随着70年代末改革开放，我国开始加强了对法制的建设。我国法制建设的要求可以概括为四句话：有法可依，有法必依，执法必严，违法必究。按法治要求，这还不够：有法还需要考虑是什么样的法——良法、恶法？法的精神、本质是什么——是治民、管民法，还是维权（利）法、控权（力）法？立法与实施是否符合人民利益，是否有利于生产力发展和社会进步，即是否正义？等等。
经济法是关于国家调节之法，但必须尊重各经济主体的经济自由，维护其经济权利，要控制国家调节管理主体的权力，防止滥用。效益与公平是经济法基本价值。要协调个体与社会总体的经济效益和利益，不能偏废；要维护社会各主体间的实质公平。
记者：经济全球化已是趋势，而今年我国将加入WTO，我国加入了WTO后，会对我国经济法产生哪些方面的影响呢？
漆多俊：中国加入WTO，将促进中国市场同国际接轨，参与全球化进程。当前从国际范围说，市场经济正在步入第三个发展阶段，即国际市场经济。国际市场经济的调节机制三元化，除市场调节、各国的国家调节外，还需要国际调节。规范和保障国际调节的是国际经济法。此外，国际民商法、冲突法等也日益发达。中国的国家调节需要考虑国际调节因素。经济法需要同国际经济法协调。例如，中国应建立和健全同国际竞争法协调的竞争法；财政、税收、金融、外贸等方面立法应考虑WTO及其他国际机构的标准和要求。
记者：我们正处于高科技迅猛发展的时代，市场及社会生活各方面迅速变化。法律有着稳定性、规范性、明确性和可操作性等特点，这些都遇到了挑战。反映在经济法领域有些什么特点呢？
漆多俊：经济法立法的特点之一是授权立法。高科技加快经济和市场变化频率，经济法需要有大量行政法规，还需要社团组织及时制定自律性规则。在法律规则模式上，除规则之外，法律原则与政策、法律目的与法律精神等应受到高度重视。在法律实施上，执法、司法的自由裁量权必不可少。 此外，经济法法律规范方式除强行性规范外，任意性规范和提倡性规范增多，法律不完全是强制性的，法律后果除制裁外，还包括奖励。今后这一特征将更加明显。
